维持2.4亿罚款、终身禁入,贾跃亭“翻”案被否

  乐视网十年财务造假,时任董事长贾跃亭被罚2.4亿元,终身禁入证券市场。针对上述证监会行政处分和市场禁入决议,贾跃亭提起行政复议,最终被否。   证监会4月15日披露了对贾跃亭的行政复议决议书,该决议书于去年8月作出。证监会称,对请求人(贾跃亭)作出的行政处分和市场禁入决议,法律适用正确,处分幅度适当。依据《行政复议法》相关规则,决议维持此前对请求人作出的行政处分决议和市场禁入决议。   决议书显示,贾跃亭复议恳求撤销《行政处分决议书》和《市场禁入决议书》,次要理由有四,包括:本案对已过处分时效的信息披露守法行为作出处分,适用根据错误,依法应予撤销;本案认定乐视网关于借款承诺事项的披露存在虚伪记载、严重脱漏等。   证监会在回复中以为,乐视网IPO请求文件、2010年至2016年年报存在虚伪记载的信息披露守法行为没有超越处分时效。同时,本案认定乐视网关于借款承诺事项的披露存在虚伪记载、严重脱漏现实清楚、根据充沛。   证监会提到,乐视网出于营建较好运营业绩的成心,将虚伪财务数据以公告方式延续对外披露,构成所披露的文件存在虚伪记载的信息披露守法行为,因而,乐视网自2007年至2016年延续施行财务造假并将含有虚伪财务数据的IPO文件及年度报告延续对外披露,构成延续的信息披露守法行为。   “从在案证据来看,贾跃亭除作为乐视网董事长未实行勤勉尽责义务外,还作为实践控制人直接指使相关人员施行财务造假、抽逃向乐视网的借款,招致上市公司信息披露守法、欺诈发行,对其作为实践控制人的指使行为停止处分具有现实和法律根据。”证监会称,基于现实状况,本案对请求人作出行政处分和市场禁入决议,法律适用正确,处分幅度适当。   此前,证监会出具的《行政处分决议书》《市场禁入决议书》认定了乐视网及相关责任人存在五方面守法现实:   一是乐视网2007年至2016年财务造假,其报送、披露的请求初次地下发行股票并上市(IPO)相关文件及2010年至2016年年报存在虚伪记载。   其中,贾跃亭作为乐视网实践控制人,指使相关人员从事上述守法行为,构成《证券法》第一百九十三条第三款所述的守法行为。   二是乐视网未按规则披露关联买卖;三是乐视网未披露为乐视控股等公司提供担保事项;四是乐视网未照实披露贾某芳、贾跃亭向上市公司实行借款承诺的状况;五是乐视网2016年非地下发行股票行为构成欺诈发行。   针对当事人上述守法行为的现实、性质、情节与社会危害水平,证监会决议:   一是对乐视网2007年至2016年延续十年财务造假,致使2010年报送和披露的IPO申报资料、2010年至2016年年报存在虚伪记载的行为,未依法披露关联买卖、对外担保的行为以及对贾跃亭、贾某芳实行承诺的披露存在虚伪记载、严重脱漏的行为,对乐视网责令矫正,给予正告,并处以60万元罚款;对贾跃亭给予正告,并处以30万元罚款。贾跃亭作为乐视网实践控制人,指使从事上述相关信息披露守法行为,对其给予正告,并处以60万元罚款,算计对贾跃亭罚款90万元。   二是对2016年乐视网非地下发行欺诈发行行为,依据《证券法》第一百八十九条的规则,对乐视网处以募集资金百分之五即2.4亿元罚款;对贾跃亭处以30万元罚款。贾跃亭作为乐视网实践控制人,指使从事上述守法行为,对其处以2.4亿元罚款,算计罚款2.403亿元。   此外,贾跃亭守法情节特别严重,根据《证券法》相关规则,对其采取终身证券市场禁入措施。

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